2015年长治县财政决算说明

 

2015年，在国际经济复苏不稳定和国内资源环境约束加大的影响下，全县总体经济持续下滑，我县主导产业煤炭行业继续下挫，财政收入持续下滑。面对复杂的财政形势，县委、县政府认真贯彻中央、省、市工作会议精神，按照“稳中求进”的工作总基调，围绕全市“五五战略”和我县“四个发展”的工作大局和年初制定的财政各项工作任务，努力克服严峻经济形势不利影响，认真进行分析研究，扎实开展各项工作，基本完成了全市财政调整收入任务，财政支出在严格控制三公经费等一般性支出基础上，重点支出和民生支出项目得到较好的保障。

一、2015年决算执行情况说明

（一）当年预算收入完成情况

全县一般公共预算收入完成103268万元，为预算154537万元的66.82%，比上年减少34.24%,减收53763万元。主要原因是我县税收收入仍严重倚重煤炭，受全国经济形势影响，煤炭市场持续下滑，导致税收收入减少。其次是煤炭企业利润下降，导致我县改制煤炭企业股利、股息收入下降。三是从2015年1月1日起，我省煤炭资源税由原来的从量计征实行从价计征，省、市、县分享比例由30：15：55改为65：15：20，煤炭资源税县级分享比例下降了35个百分点，全年共减少县级收入17648万元。

在收入减收情况下，市级加大了财政收入督查力度，我县在用尽全力仍完不成上级下达收入任务的基础上，我县一方面加大收入征管力度，按照上级统一要求，将省厅下划我县沉陷区治理资金13437万元以收入形式缴入国库，按照国务院要求将地方教育费附加、残疾人就业保障金、从土地出让收益中计提的农田水利建设资金和教育资金、育林基金、森林植被恢复费、水利建设基金等列入一般公共预算，大力清缴历年国有资本经营收入，大力清缴历年违规建筑罚没收入，另一方面实事求是地向县人大报送了调整预算的报告，全县基本完成调整收入任务。

全县政府性基金收入完成8732万元，为预算的34.93%，短收16268万元，主要原因是国有土地使用权出让收入短收14685万元。

（二）当年预算支出执行情况

全县一般公共预算支出224368万元，占调整预算244561万元的91.74%,同比减少3.48%，减支8083万元。教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、住房保障等主要项目支出执行140858万元，占到一般公共预算支出的62.78%。

全县政府性基金支出执行35004万元，为调整预算的90.99%，同比下降17.73%，减支7546万元，重点支持了征地拆迁补偿、土地收储、城市建设、社会保障等。

（三）全年决算结果

2015年，全县公共财政收支决算结果是：收入合计271010万元。其中：一般公共预算收入103268万元；上级补助收入79929万元；债券转贷收入12375万元; 上年结余收入39390万元;调入资金36048万元。支出合计250817万元。其中：一般公共预算支出224368万元，体制上解支出400万元，债券还本支出10411万元，安排预算稳定调节基金15638万元。。收支相抵，年终滚存结余20193万元，全部为结转下年支出。

2015年，全县政府性基金收入合计74520万元。其中：当年收入8732万元；上年结余收入63291万元；上级专项补助收入2497万元。全县政府性基金支出35004万元，调出资金36048万元。收支相抵后，滚存结余3648万元，全部为结转下年支出。

二、2015年财政工作简要总结

(一)挖掘潜力，促预算收支平衡。财政部门积极发挥财政职能作用，加强税源监控，强化税收征管，同时积极培育财源，加大对重点企业的扶持力度，加快项目用地的供给，千方百计增加财政收入，另外争取上级补助资金，积极争取地方政府债券资金，减轻我县的资金压力。支出方面，严控一般支出，“三公”经费只减不增，同时积极盘活存量资金，重点保障民生等支出，促进了预算收支平衡。

（二）强化民生保障，促各项事业快速发展。一是全面落实各项惠农补贴、“一事一议”财政奖补政策、农田水利基础设施建设等支农惠农政策。二是全面落实新型农村合作医疗、基本公共卫生服务、医疗保障、乡镇卫生院补助、公立医院综合改革及计生家庭奖励扶助、免费孕前优生健康检查、计生网络建设等医疗卫生政策，促进公共卫生服务均等化。三是全面落实城乡居民社会养老保险、城乡低保、抚恤和退役安置、就业及救灾等社会保障和就业政策，保障群众切身利益。四是落实教育经费保障、农村义务教育阶段校舍维修和薄弱学校改造、教育助学、学生营养改善计划、“双安工程”及8个幼儿园建设等，支持了教育事业优先发展。五是全面落实科学技术研究与开发、科技活动周、基层科普行动及全民科学素质专项等投入，优化科技创新环境。六是加强对李坊洪福寺、东呈古佛堂、八义正觉寺、南宋五凤楼等古建筑和历史遗迹的修缮保护，加大文化体育活动场所的建设和修缮力度，推动文体事业较快发展。

（三）深化财税改革，促财政管理水平提升。财政部门完善政府预算体系、完善预算支出定额标准体系、深入推进预算绩效管理改革、推进部门预决算公开、深化国库集中支付、非税收入管理及政府采购制度等改革，促进了财政管理水平的提升。

（四）加大财政监管，促资金使用效益提高。财政部门通过加强对政府采购监督管理，加强财政资金检查等工作，保障了资金安全、规范、高效运行，最大限度地发挥了资金使用效益。

2015年度长治县一般公共预算收支决算总表
决算01表
单位:万元
预算科目	调整预算数	决算数	预算科目	调整预算数	决算数
一、税收收入	52,992	55,877	一、一般公共服务支出	12,416	12,060
增值税	15,496	15,350	二、外交支出
其中:改征增值税	780	897	三、国防支出
营业税	6,062	6,702	四、公共安全支出	7,409	7,409
企业所得税	9,959	12,240	五、教育支出	44,785	41,203
企业所得税退税			六、科学技术支出	1,082	1,082
个人所得税	1,535	1,757	七、文化体育与传媒支出	2,870	2,823
资源税	10,846	10,136	八、社会保障和就业支出	33,495	33,362
城市维护建设税	2,728	2,586	九、医疗卫生与计划生育支出	25,562	25,409
房产税	2,491	2,892	十、节能环保支出	3,789	3,001
印花税	931	808	十一、城乡社区支出	12,953	12,953
城镇土地使用税	1,054	1,120	十二、农林水支出	23,574	19,851
土地增值税	287	383	十三、交通运输支出	2,334	2,334
车船税	583	649	十四、资源勘探信息等支出	4,160	4,136
耕地占用税	277	336	十五、商业服务业等支出	1,217	917
契税	743	918	十六、金融支出	78	78
烟叶税			十七、援助其他地区支出	188	188
其他税收收入			十八、国土海洋气象等支出	45,470	35,029
二、非税收入	30,937	47,391	十九、住房保障支出	21,241	21,025
专项收入	21,204	23,252	二十、粮油物资储备支出	954	934
行政事业性收费收入	3,183	3,281	二十一、预备费
罚没收入	2,000	12,344	二十二、其他支出	910	500
国有资本经营收入	3,700	7,519	二十三、债务付息支出	74	74
国有资源(资产)有偿使用收入	550	670	二十四、债务发行费用支出
其他收入	300	325
本 年 收 入 合 计	83,929	103,268	本 年 支 出 合 计	244,561	224,368